2018年是地方审计机关省统管实施第二年，区审计局在区委、区政府的高度重视下和上级审计机关的正确指导下，认真学习贯彻落实学习贯彻习近平总书记视察广东重要讲话精神和省委审计委会第一次会议精神，适应经济发展新常态，适应改革发展新要求，进一步突出审计重点，大力推进审计监督全覆盖，更加有效地发挥审计的保障和监督作用。经过全局干部的共同努力，今年已完成10个审计项目，共查出违规违纪资金53万元，管理不规范资金15062万元，提出审计建议23条，被采纳审计建议13 条。各项工作都取得很大成效，有效地促进坡头（海东新区）率先发展。

　　一、2018年工作情况

　　（一）切实加强党建工作，打造过硬干部队伍。

　　我局按照“抓班子、带队伍、聚人才”的工作思路，切实加强党建，强化管理教育，努力提高干部综合素质和业务水平。

　　1、以强化党建为先导，提升干部政治站位。

　　一是开展党组理论学习。年初制定了坡头区审计局党组理论学习计划，明确学习主题、内容和时间安排。今年局党组共举行了学习贯彻习近平总书记视察广东重要讲话精神、学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、学习贯彻习近平总书记关于坚持党对一切工作的领导的重要思想、学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义经济思想、学习领会习近平总书记关于脱贫攻坚的重要思想、学习贯彻中华人民共和国宪法等9个2018年学习贯彻党的十九大精神主题讲座。局党组成员都做了专题讲座，局党组书记、局长陈伍同志主讲了6个主题讲座。通过这些主题讲座，增长党员干部理论知识，增强党性教育。另外，局党组书记、局长陈伍同志还到挂点村委会一一官渡镇大垌村委会宣讲习近平总书记参加广东代表团审议团的重要讲话精神。

　　二是落实两个责任建设。局党组和党组成员认真落实党风廉政建设主体责任，带头严格执行“三重一大”制度，建立健全经常性基础工作机制，特别是今年5月以来我局党组认真对照区巡察办对全区基层党组织提出存在的共性问题进行自查，积极整改，进行完善，健全长效机制。

　　三是严格执行“三会一课”制度。做到支部党员大会每季度至少召开一次，支部委员会每月至少一次，上党课每半年至少一次，今年共上党课9次，使“三会一课”真正成为政治学习的阵地、思想交流平台、党性锻炼的熔炉。

　　四是全面推进“主题党日”活动。开展“主题党日”活动坚持每月二次，组织党员干部集中学习教育、结对帮带、志愿服务等活动。如今年6月29日，组织全体干部、退休党员干部参观雷州市清端园廉政教育基地，学习岭南清官陈镔的先进事迹，树立廉政为民的理念，让全体党员干部过一个有意义的建党节。组织全体干部在春节、中秋节期间开展了二次较大规模的“参身精准扶贫，爱心献给特困户”活动。

　　五是开展“党员强党性”活动。开展以“戴党徽、亮身份、强党性”活动，要求每个党员干部每天上班都要戴党徽，现在局每个党员干部都坚持戴党徽上班。

　　六是健全党员活动阵地。今年初，我局按照标准化建设一间60多平方的党员活动室，为党员干部提供良好的学习、活动的场所。

　　七是推进党建工作信息化建设。做好党建工作台账资料的收集整理和规范工作。建立党员党性账本，实时记录党员参加活动、交纳党费等方面的情况。

　　2、以学习交流抓手，提高干部业务水平。

　　审计制度改革后，我局充分意识到目前我区审计水平的确与工作要求相差甚远，因此，十分重视干部学习交流培训。今年以来，二次派年轻干部梁东侨同志到广州参加省审计厅组织的专业培训，安排年轻干部李源聪同志到南京审计学院参加为期3个月的全省审计信息化培训班。另外，采用“走出去、请进来”的方法，加大对外学习交流工作力度，经常邀请市局的领导干部和我市其他县（市、区）审计业务骨干到我区指导工作，还组织干部到麻章、雷州、徐闻等个县（区）学习交流，提高我局干部的业务水平。

　　3、以信息化建设为载体，提高干部工作效率。

　　今年来，新购置4台新型计算机（其中手提2台），全面更换审计计算机，完善了我局审计硬件设施建设，提高工作效率。目前，我局全体干部均配置了一台台式电脑和手提电脑。也按省审计厅的要求，按标准建设了审计专网、审计会商系统、审计作业室和计算机房。目前，我局的审计信息化建设走在我市各县（市、区）审计机关的前列。

　　4、以完成重点工作为目标，提高干部战斗力。

　　紧紧围绕结合区委、区政府的要求和审计工作职责，有效地开展党建、创文巩卫、精准扶贫、乡村振兴、扫黑除恶等五项工作，取得较好成效。一是精准扶贫工作做到“五到位”（人员到位、工作到位、资金到位、帮扶到位、协调到位）：我局挂点官渡镇大垌村委会，一年来，我局共投入到精准扶贫工作资金33000元，为3户扶贫户分别建了新房子。我局四位干部共负责8户扶贫户，每人负责2户，局的四位干部经常走访所负责贫困户，解决实际困难，谋求脱贫方法。春节、中秋节等节日，局全体人员到大垌村逐户为扶贫户和困难户送上大米、花生油、现金等物品，让扶贫户和困难户感受到政府给予的温暖与关怀。二是积极开展扫黑除恶治乱活动：我局利用局大门口的户外LED屏大量播放扫黑除恶宣传标语，利用局微信群、政府门户网站等方式大力宣传。充分利用审计监督作用，尤其是指导和监督农村财务的优势作用。多年来，针对我区有些村民小组管理不规范的情况，我局多次指导和参与农村财务尤其是村民小组的财务审计，处理问题，解决矛盾。今年来，对南调街道、龙头镇、官渡镇、乾塘镇的五个村民小组财务审计进行指导，对农村稳定发挥应有作用。三是高度重视“创文巩卫”工作。认真执行湛江市创文巩卫“两工程六行动”，认真履行本单位职责，掀起文明创建工作高潮。保持优美的办公环境，实行“门前三包，门内达标”，对局办公大院进行了硬件整修，使全局工作环境明显改善。同时，经常组织局干部到局卫生责任点南调街道庞下村开展宣传教育和志愿服务活动，提升村民文明卫生意识。四是对标定位乡村振兴工作。加强惠民扶贫资金审计，当好精准扶贫精准脱贫的“守门员”。将涉农资金审计延伸至田边地头，在今年镇街和区农业局等相关单位预算执行项目审计中，对惠农资金、农村土地综合整治、良种补贴等专项资金进行延伸。开展好三清三拆三整治工作。大垌村委会4条村民小组都开展行动，新屋仔村民小组开展效果较好，该村民小组村巷杂物、沟渠、屋前屋后的杂草、不规范的旧危房、猪舍、牛栅等障碍物全部清除。做好乡贤回乡注册工作。大垌村委会在外做生意做老板不多，但也积极发动，广泛宣传，积极争取，目前乡贤湛江市程扬照明有限公司总经理郑景龙先生也回区工商局注册分公司了。做好四好农村路工作。大垌村委会4条村民小组都有环村路，目前正在按照坡头区推进四好农村路建设的实施乡方案要求，做好护养、绿化等工作。

　　5、以制度建设切入点，提高干部风险意识。

　　我局除了加强干部思想、作风建设外，还根据省审计机关人财物管理改革的需要和当前我局干部的思想意识、能力水平情况，尤其是从规范审计执法行为入手，对审计执法的各个环节，全面加强控制约束，完善了一系列制度，既提高审计质量防范风险，又能预防以审谋私促进廉政。

　　（二）认真履行监督职能，全面完成项目审计。

　　今年是我省审计机关人财物管理改革的二年，所有审计项目自去年起都要报省审计厅审定。现在审计要求更高，压力更大。但我局早部署早行动，克服人手少(共有10人，陈伍局长年初抽到区重点项目办，市审计局、区纪委监察委长期各抽1人，1名同志到挂点村委会开展精准扶贫工作，实际只有6人全程在岗）的困难，经过我局全体干部的共同努力，完成了今年工作。

　　1、加强财政资金审计，当好公共财政卫士。

　　对公共财政资金审计是我们审计部门的主要任务。我们树立审计全覆盖的理念，利用2017年度区本级财政预算执行和其他财政收支情况审计，对全区六个镇街和龙头冠中小学、龙头中心卫生院2个单位2017年度部门预算执行情况进行审计财政预算执行和其他财政收支情况审计，并对区交通运输局、区工商联、区侨联、区妇联、区科协、区编办、团区委、区环卫处8个单位2016年至2017年的公务支出、公款消费和公务用车制度改革情况进行专项审计调查。审计表明，区财政局、镇（街）、区直单位财务资金管理水平逐步提高，但还存在不少问题：

　　区财政部门主要存在财政预算支出超支挂账（12934.66万元）、历年虚列支出（5854.28万元）、往来账户资金挂账不及时清理等问题。镇（街）、区单位主要存在会计核算不规范、未

　　执行政府采购、工程造价未进行财政投资评审、三公经费超预算支出、白单支出劳务费、未按规定使用公务卡结算、公务接待没有公务接待函等问题。对以上存在问题，我局已责令相关单位进行了整改。

　　2、加强重大项目跟踪审计，当好群众利益守护者。

　　我局对区2018年重点建设项目的推进情况进行跟踪审计调查。审计结果表明，2018年以来，区重点项目推进工作领导小组及相关项目建设单位认真贯彻落实中央和省委、省政府关于加快推进重大建设项目的重要决策部署和各项政策要求，在时间紧、任务重的情况下，采取多项有效措施积极推进重点项目建设。

　　区2018年安排的重点项目共计38项，总投资4577565.75万元，其中：基础设施建设项目8项，房地产项目6项，商贸类7项，工业类8项，社会事业9项。2018年计划投资 658000万元，其中：续建项目11项，总投资928000万元；新建项目27项，总投资 3650000万元。截至2018年9月底，累计完成投资276600.25万元，完成年度计划投资42.04%。

　　重大建设项目推进过程中存在的问题：一是开工率偏低。

　　截至2018年9月底，重点项目动工建设13个，动工率34.21%；2018年新建项目开工3个，尚未开工的项目25个，开工率偏低。二是前期工作进展缓慢。由于用地指标不足、资金到位较慢、征地拆迁难度大等原因，项目整体推进较慢。抽查乾塘至龙头（省道S081-官滘段）道路工程，发现该项目2016年10月完成招投标，直到现在尚未动工，主要原因是项目前期工作不够细致，未经土地预审即立项，原线路涉及跨区征地，土地预审未获批，现进行线路调整，导致该项目不能按计划时间动工。三是项目资金来源未落实。抽查省道S286线龙头至高岭段改扩建项目工程，发现该项目于2018年3月已完成招投标工作，但由于国家融资政策有变，原定的筹资计划无法实施，导致建设资金无法到位，需重新确定资金来源解决方案。目前尚未落实新的资金来源解决方案。

　　3、加强重大政策措施落实情况跟踪审计，当好领导决策的参谋者。

　　对坡头区2017年至2018年10月期间加强基层医疗卫生服务能力建设政策落实情况进行跟踪审计。总的来说，区政府重视纳入2017年和2018年省政府十件民生实事的基层医疗卫生服务能力建设工作任务。一是为了加强基层医务人员队伍建设，提高基层医务人员待遇任务。二是为了解决基层卫生人才紧缺的问题，通过公开招聘、竞岗聘用的方式解决全科医生特设岗位，吸引具备相应技术能力的人才到乡镇卫生院（社区卫生服务中心）工作。三是加强公共卫生宣传。但审计也发现闲置财政资金、特设岗位全科医生配置任务未完成、村卫生站医生实际配备人数不足和医生流失情况较为严重等问题，须引起高度重视。

　　4、加强经济责任审计，当好源头治腐的尖兵。

　　今年经济责任审计项目计划安排3个（其中市审计局1个、区2个），目前已完成。市审计局安排我局对廉江市长山镇委书记钟颖迪同志、镇长黄喜同志的任期经济责任审计，属异地审计，工作量大且难度大。为了做好这次审计工作，我们高度重要，做到严要求、高标准。7月中旬就派出庞大精干的7人审计小组进驻长山镇，就地审计。经过3个月的辛苦奋战，才完成这项艰巨工作。通过这次审计，使大家清醒意识到:现在审计工作要求更高，不仅仅局限以往以财务收支为主，而且涉及决策科学性、目标实现程度、自然资源、环保环境等深层次问题，因此，当今审计人员要有较高综合性素质，更高审计能力，才能适应当今审计工作。

　　另外，我局也对湛江市城市管理执法局坡头分局局长庞春荣、坡头区爱周中学校长陈志强等两位同志任期经济责任审计。总体来说，两位同志都认真履行职责，做了大量工作，但在管理方面尤其是在财务管理上存在不少问题。目前两位同志认真按照审计发现问题进行整改。比如，针对审计提出的单位饭堂和货物管理不规范问题，湛江市城市管理执法局坡头分局及时整改，健全饭堂管理制度和货物出入库签领制度，并严格执行，取得良好效果。

　　5、加强国有企业审计，当好国有资产的保护者。

　　我局对湛江新区投资发展有限公司2014年1月至2017年12月期间的财务收支情况进行了审计。审计导结果表明，新区投资公司在整体上各项工作运行正常，经营活动基本符合国家的相关政策法规，各项财务收支真实，内控制度执行情况基本符合要求，会计账务处理清晰，财经纪律执行总体较好。但也存在超限额使用现金63万元、重大经营决策未严格执行企业内部控制基本规范规定、违反会计法规定少列或多列费用支出14万元、存在资金闲置27800万元等问题。提出建议新投公司严格执行现金管理制度、尽快向区政府申请调整董事会成员规范公司议事规则、积极主动作为减少资金闲置等建议。审计结束后，新投公司积极整改，已向区政府申请调整董事会成员的报告。

　　二、存在问题及2019年工作安排

　　（一）存在问题。

　　虽然今年我局各项工作均取得较好成效，但也存在不少问题，主要有：一是省统管后，工作量大，管理严格，压力大，风险大，造成干部有畏难思想。二是人手少，调配空间少。市审计局、区纪委监察委长期抽人，1名同志固定到挂点村委会开展精准扶贫工作，实际只有6人全程在岗。三是审计的质量和深度还是不够。虽然说经过近年来的学习培训，我局干部的审计水平有所提高，但由于缺乏具有高层次专业知识的综合素质人员，有深度有建设性的审计建议不多。四是审计整改力度还不够大，整改质量亟待提高。

　　（二）2019年工作计划。

　　1、加强党建工作，提升政治站位。

　　认真组织干部学习贯彻落实习近平总书记视察广东重要讲话精神、省委审计委会第一次会议精神、党的十九大精神，以提高执行力为目标，把效能建设放到重要位置，强化责任意识、大局意识和服务意识，激发工作热情，集聚发展合力，着力营造干事创业浓厚氛围，为落实重点任务和完成重点项目提供竭动力。

　　2、突出工作重点，科学统筹项目。

　　（1）做好2019年重大政策措施落实情况跟踪审计。围绕项目落地、资金保障、政策落实、风险防范四个方面开展跟踪审计。拟对乡村振兴、保障性安居房等方面进行跟踪审计，同时继续做好2018年重大政策措施落实情况跟踪审计问题整改工作的督促落实工作。

　　（2）深化财政资金审计。树立审计全覆盖理念，重点开展好2018年度财政预算执行和其他财政开支情况审计，并延伸对8个区直机关、3间中小学、2间卫生间、2家国有企业预算执行审计。主要围绕贯彻中央八项规定精神、国务院“约法三章”要求，加强“三公”经费、会议费使用等方面审计，促进厉行节约和规范管理。

　　（3）深入开展民生审计。开展2019年区政府承诺的民生民心工程跟踪审计，督促相关部门落符；继续开展精准扶贫精准脱贫审计，抓住项目开发和资金使用管理切入点，着力揭露和查处重大违纪违法问题；开展农村危房改造跟踪审计，纠正查处各种违纪违规行为。

　　（4）加强公共投资审计。当前是我区（海东新区）大开发、大发展时期，我局将对关系全局性、战略性、基础性的重大公共基础设施工程进行跟踪审计，加强对各级政府投资项目、政府与社会资本合作等方式建设的公共工程项目审计。争取与社会中介组织对接，力争公共工程项目审计有新突破。拟对我区交通道路建设工程进行审计。

　　（5）深化领导干部经济责任审计。除了做好市审计局委托的对2个镇党政主要领导干部经济责任异地同步审计外，还将对我区3个部门主要领导人进行经济责任审计，促进领导干部依法作为、主动作为、有效作为。

　　坡头区审计局

　　二〇一八年十二月十九日