区审计局

2024年6月

区人大常委会：

受区人民政府委托，现由区审计局向区人大常委会报告我区2023年审计查出突出问题整改情况如下，请予审议。

一、审计整改工作的部署情况

为深入贯彻落实二十届中央审计委员会第一次会议精神，认真落实习近平总书记关于审计整改工作的重要讲话重要指示批示精神，推动我区落实重大决策部署、防范化解重大风险隐患、高质量发展，区委、区政府高度重视审计整改工作，针对审计发现的突出问题，于2023年7月组织召开了审计整改工作专题会议，并连续3个月对整改不到位的被审计单位进行了通报。在2023年9月召开的区委审计委员会上，区委审计委员会主任对审计整改工作进行再强调再部署，研究部署审计整改“回头看”工作，确保做好审计“下半篇文章”。区审计局按照部署要求围绕区委、区政府中心工作，切实加强和改进了审计整改工作，从建立审计发现问题挂号、问题清单编制、整改措施细化会商、整改责任人和督促人落实、整改情况报送、整改结果初审、整改结果复核、问题销号的整改全过程进行动态监管，推动高质量整改成果转化为高质量发展成效。

二、审计查出问题的整改落实情况

2023年开展审计项目9个，查出问题共195个，其中立行立改问题172个，分阶段整改问题10个，持续整改问题13个。截至2024年5月底，已完成整改问题178个，正在整改问题17个，整改完成率91.28%，已落实整改金额共4419.76万元，完善各项管理制度21项，被审单位采纳审计建议51条。正在整改问题中，立行立改问题5个，分阶段整改问题5个，持续整改问题7个。

（一）坡头区本级2022年度财政预算执行和其他财政收支情况审计，发现问题41个，已完成整改35个，6个持续整改问题正在整改。未整改问题具体如下：

1.关于坡头区未完成职业年金足额实账目标任务的问题。

2.关于湛江市坡头梧村小学、南调办事处南调小学拖欠中小企业账款，涉及金额298.56万元的问题。

3.关于PPP项目未按效付费，涉及金额5777.34万元的问题。

4.关于区代建中心对接财政评审滞后，导致工程预算审核长期未完成的问题。

5.关于军港大道二期工程、南调河综合整治（碧道）工程超期未竣工的问题。

6.关于未按规定与企业脱钩管理且未报送股权资金管理使用情况的问题。

（二）湛江市坡头区2022年优化营商环境政策落实情况审计发现问题21个，已完成整改19个，2个未完成整改问题为分阶段整改问题。未整改问题具体如下：

1.关于未催告当事人履行行政处罚决定，涉及金额74.05万元的问题。

2.关于拖欠合同账款，涉及金额17万元的问题。

（三）坡头区2022年度部门预算执行和其他财政收支情况审计发现问题17个，已完成整改14个，3个未完成整改问题为分阶段整改问题。未整改问题具体如下：

1.关于超编制使用公务用车的问题。

2.关于长期挂账未及时清理，涉及金额377.61万元的问题。

3.关于未经区相关部门批准，违规聘用编外人员的问题。

（四）坡头区龙头镇卫生院2018年1月至2022年12月财务收支情况审计发现问题19个，已完成整改18个，1个未完成整改问题为持续整改问题。未整改问题具体如下：

关于拖欠企业药品、耗材款等账款，涉及金额3025.37万元的问题。

（五）湛江市坡头区文化活动中心(文化馆、图书馆、博物馆“三馆合一”)工程竣工结算情况审计发现问题19个，已完成整改18个，1个立行立改问题正在整改。未整改问题具体如下：

关于未按照合同规定以区财政部门最终审定的建安工程结算价为计费额计算并支付监理费的问题。

（六）湛江市坡头怡海公园建设工程项目资金管理使用情况专项审计调查发现问题16个，已完成整改13个，3个立行立改问题正在整改。未整改问题具体如下：

1.关于项目预算未经财政审定，已支付进度款的问题。区代建中心正在整改。

2.关于施工方虚报工程量，区代建中心监管不严，造成多付进度款11.13万元的问题。

3.关于多计土方量，多付进度款16.36万元的问题。

（七）湛江市坡头区甘村水库综合整治工程（第一期)资金管理使用情况专项审计调查发现问题16个，已完成整改15个，1个立行立改问题正在整改。未整改问题具体如下：

关于违规收取项目施工招标文件费用，涉及金额3.22万元的问题。

三、关于进一步加强审计查出问题整改工作的意见

下一步，区政府将自觉接受区人大的监督和指导，以更高标准、更严要求、更实举措推进问题应改尽改、彻底整改。区审计局要做好审计“下半篇文章”。一是进一步完善制定认定标准，不整改、不销号，联合政府督查室对未按要求整改到位问题，进行专项督查。二是进一步抓好整改检查，持续开展审计整改情况“回头看”，杀一轮“回马枪”，严肃查处整改不力、敷衍整改、虚假整改问题。三是进一步强化贯通协作，主动与纪检、巡察、组织等部门互联互通，推进整改工作联席会议制度早日落地。